Alergarea a mici afaceri vine cu provocările sale. Trebuie să navigați în licențe de afaceri, contracte, marketing și, poate cea mai descurajantă sarcină dintre toate, taxe. Când sunteți angajat W-2, data de 15 aprilie este de obicei destul de simplă - activați TurboTax, introduceți informațiile dvs. și așteptați rambursarea.
Pentru freelanceri și proprietarii de afaceri mici, totuși, sezonul fiscal este mai complicat și cu mize mai mari. Fiecare deducere are un impact asupra profitului tău. „În calitate de liber profesionist, plătiți nu numai impozit pe venit federal și de stat, ci și impozit pentru activități independente. Aceasta include atât partea angajatorului, cât și a angajaților din Securitatea Socială și Medicare, ceea ce înseamnă un plus de 15%”, spune Martin Kamenski, CEO al Revel CPA.
De aceea, este esențial să știi ce poți deduce și păstra aceste chitanțe. Ilene Squires, fondatoarea Squires Tax Prep, recomandă să ușurăm lucrurile prin eficientizarea urmăririi cheltuielilor într-o singură platformă. Ea spune: „Software-ul de contabilitate, precum QuickBooks, poate face totul: păstrați un registru activ al întregii afaceri. tranzacții (cheltuieli), urmăriți-vă kilometrajul, facturați, acceptați plăți de la clienți și estimați-vă trimestrial taxe.”
Nu sunteți sigur de unde să începeți sau ce este legitim în ochii IRS? Începe cu deduceri de bază pentru freelancer, inclusiv biroul dvs. de acasă, cheltuieli de publicitate, telefon, servicii profesionale, fond de pensii, și cheltuielile educaționale, apoi treceți la aceste deduceri fiscale suplimentare care ar putea să nu aparțină dvs radar.
Inspirația este o deducere! De exemplu, dacă sunteți artist, acele vizite la muzee se pot adăuga, dar IRS le consideră o cheltuială de afaceri necesară. „Emisiunile de artă, televiziunea prin cablu, serviciile muzicale și orice alte medii artistice sunt deductibile atâta timp cât sunt legate de creșterea abilităților și cunoștințelor specifice industriei”, spune George Birrell, CPA și fondator al Taxhub.
Fie că este vorba de o ceașcă de cafea în timp ce faceți rețea cu un coleg de afaceri creativ sau de prânz cu un potențial client, asigurați-vă că salvați chitanța. Kamenski spune: „Congresul a făcut mese de afaceri care fie au loc într-un restaurant, fie sunt comandate de la un restaurant, deductibile 100% pentru 2021 (în loc de 50% obișnuit). Asigurați-vă că le identificați în CPA, astfel încât să obțineți o deducere completă!”
Amy Northard, CPA, adaugă: „Asigurați-vă că păstrați chitanța de la masă și o notă cu cine a fost masa și scopul comercial, doar în cazul în care IRS solicită aceste detalii.”
Atunci când nu aveți colegi la birou, organizațiile profesionale pot oferi o priză pentru brainstorming, creare de rețele și educație. Din fericire, cotizațiile care vin adesea cu acele abonamente sunt deductibile 100%, potrivit IRS.
Dacă utilizați o terță parte pentru a colecta plăți cu cardul de credit și debit de la clienții dvs., puteți deduce și taxele de procesare a comerciantului, inclusiv cele de la Venmo sau PayPal. Northard spune: „Aceste vor trebui raportate separat de veniturile colectate prin procesatorii comercianților ca o cheltuială de afaceri atunci când depuneți impozitele.”
Keila Hill-Trawick, fondator și CEO al Contabilitate Little Fish, spune, „Adesea freelancerii și creativii folosesc reviste și cărți pentru a spori cunoștințele, pentru a oferi inspirație pentru meșteșugurile lor și pentru a-i ține la curent cu schimbările și tendințele. Dacă acestea sunt obișnuite și necesare afacerii, ar putea fi o șansă de a anula acele abonamente sau achiziții.”
Majoritatea freelancerilor și a proprietarilor de afaceri mici sunt familiarizați cu deducerea de lucru de la domiciliu, dar nu sunt conștienți de cât de extinsă este. Suprafața și amenajarea mobilierului sunt primul pas, dar, potrivit Squires, asigurarea de închiriere, sunt incluse întreținerea (îmbunătățiri, curățenie, taxe de întreținere), utilitățile și electrocasnicele, de asemenea. Ea explică în continuare: „Dacă ați investit mai mult de 1.000 USD pentru orice articol (antreprenorii și oamenii de treabă nu sunt incluși, dar care pot fi cheltuiți), contribuabilul ar trebui să ia Secțiunea 179 cheltuială. Dacă articolul este mai mic de 1.000 USD, aș sugera să luați deducerea obișnuită pentru elementul rând ca „cheltuială de birou”.
Hill-Trawick adaugă: „Există un mit conform căruia IRS semnalează deducerile de la biroul de acasă, dar nu este adevărat! Spatiul trebuie sa fie regulat si exclusiv folosit pentru afaceri, dar dacă îndepliniți calificările, nu există niciun motiv pentru care să nu profitați de cheltuielile directe și indirecte legate de spațiu.”
Articolele de afaceri pot deveni scumpe, în special pentru freelancerii creativi. Calculatoarele, camerele, echipamentele video și multe altele se adună și trebuie înlocuite pentru a rămâne la curent. Din fericire, deducerea de amortizare există în acest scop. Potrivit site-ului IRS, „Este o indemnizație anuală pentru uzură, deteriorare sau uzura proprietatii.” Un profesionist fiscal vă poate ajuta să clarificați ce înseamnă această deducere pentru dvs Afaceri.
Într-o perioadă în care mulți sunt obligați să dea mai mult, există un bonus suplimentar legat de taxe pentru a face bine. „În timp ce contribuțiile de caritate nu vă vor reduce impozitele pentru activități independente, ele vă vor reduce venitul impozabil total”, spune Kamenski.
În ciuda cât de atrăgător poate fi să acumulați cheltuielile pentru a vă ajuta să vă reduceți povara fiscală, nu cheltuiți bani doar pentru a vă reduce factura IRS. Hill-Trawick spune: „Având în vedere că cheltuielile nu sunt o deducere fiscală dolar pentru dolar, nu cheltuiți 100 USD în mod inutil pentru a economisi 25 USD în taxe. În schimb, uită-te la investițiile planificate. Aveți nevoie de un computer nou sau este timpul să înlocuiți echipamentul? Există abonamente pe care le-ați putea plăti anual în loc de lunar pentru a crește costul plătit și a economisi bani în acest proces? Gândiți-vă la cheltuieli ca la cumpărarea a ceva la reducere. Sigur, din punct de vedere tehnic, este o economie, dar este totuși bani, așa că asigurați-vă că este o cheltuială care vi se pare rezonabilă.”